ESG-Konzept ist die Grundlage für eine nachhaltige Finanzierung durch die Banken

Die Bedeutung der ESG-Terminologie ist noch recht unbekannt. Bitte erläutern Sie, was der Zusammenhang zwischen dem ESG-Konzept und der nachhaltigen Entwicklung von Unternehmen ist?

Globale Herausforderungen im Zusammenhang mit dem Klimawandel, der sozialen Ungleichheit, der Verwundbarkeit von Energiesystemen und der Nachhaltigkeit des sozioökonomischen Umfelds sind in den letzten Jahren zu äußerst wichtigen Themen geworden, die jedes Unternehmen, aber auch jeden Einzelnen beschäftigen sollten. Das derzeitige Wirtschaftsmodell ist auf Dauer einfach nicht tragbar. Der grausame Wettlauf um die Gewinnmaximierung geht oft zu Lasten der Gesellschaft, also der Stabilität des Ökosystems und der Umwelt. Schließlich sollte es uns nicht überraschen, wie all diese ökologischen Herausforderungen, denen wir jetzt gegenüberstehen, später zu wirtschaftlichen oder sozialen Herausforderungen unserer Generation werden.
Unternehmen, einschließlich des Finanzsektors, spielen eine herausragende Rolle bei der Schaffung einer soliden Grundlage für eine nachhaltige Wirtschaft. Ziel muss es sein, die Möglichkeiten zukünftiger Generationen nicht zu gefährdet, über die Ressourcen zu verfügen, die wir heute nutzen und keine Kompromisse bei der Gesundheit der Bevölkerung, dem Umgang mit Mitarbeitern, der Geschäftsethik oder dem Schutz der Umwelt einzugehen, alles mit dem Ziel, höhere Gewinne zu erzielen.
Aufgrund der Herausforderungen verändern sich daher die Erwartungen des Marktes an die Rolle und sozial-ökologische Wirkung von Unternehmen allmählich. Wurde früher die Leistung eines bestimmten Unternehmens anhand von Finanzergebnissen bewertet und war das Synonym für Erfolg Profit, so werden heute zunehmend die Auswirkungen des Unternehmens auf die Umwelt verfolgt.
Daher passen immer mehr Unternehmen, teils aufgrund regulatorischer Anforderungen, teils aufgrund von Markterwartungen, ihr Geschäftsmodell an, indem sie nachhaltige Managementmaßnahmen, auch ESG-Managementkonzept genannt, implementieren. Das ESG-Konzept bietet spezifische Richtlinien, anhand derer die Auswirkungen von Unternehmen auf die Umwelt (Environment), die Gesellschaft (Social) und die Unternehmensführung (Governance) gesteuert, überwacht und gemessen werden können. Was ESG von bisherigen Konzepten der Unternehmensverantwortung oder grüner Nachhaltigkeit unterscheidet, ist die Messbarkeit erzielter Ergebnisse und Transparenz durch nichtfinanzielle Berichterstattung, die eine Vergleichbarkeit zwischen verschiedenen Branchen und Institutionen ermöglicht.
Darüber hinaus werden Unternehmen durch die nichtfinanzielle Berichterstattung, die in einem großen Teil der westlichen Industrieländer bereits ein Standard oder eine Vorschrift ist, ihre Geschäftspartner auswählen, und Investoren werden entscheiden, in welches Unternehmen sie auf der Grundlage des ESG-Konzepts investieren. Damit werden sie zusätzlichen Druck auf alle anderen Unternehmen ausüben, die das ESG-Konzept in ihren eigenen Betrieben noch nicht anwenden.

Was bedeutet die Implementierung der E-Komponente des ESG-Konzepts in der Geschäftsstrategie einer Bank und wie wird sie in der ProCredit Bank überwacht und gemessen?

Bei der Komponente E-Umwelt bzw. Umweltauswirkungen wird Wert auf die Umweltauswirkungen gelegt, die wir durch unsere Aktivitäten, aber auch durch die Zusammenarbeit mit unseren Kunden und Lieferanten haben. Insbesondere durch die Messung unserer Umweltauswirkungen versuchen wir, unsere Treibhausgasemissionen zu minimieren, weshalb wir an unserer eigenen Energieeffizienz arbeiten, erneuerbare Energiequellen nutzen, die Entstehung von Abfällen reduzieren, die wir dann für zukünftiges Recycling selektieren. Zudem ergreifen wir Maßnahmen zur Reduzierung der Luftverschmutzung durch den Einsatz von Elektrofahrzeugen.
Bisher haben wir den Papierverbrauch deutlich reduziert, indem wir einen Großteil unserer internen Prozesse digitalisiert haben. Beim Bau, der Renovierung und der Ausstattung unseres Geschäftsnetzwerks wenden wir hohe Umwelt- und Energiestandards an, wodurch sich der Stromverbrauch pro m² in den letzten Jahren halbiert hat. Gleichzeitig sind wir führend in der Elektromobilität. 70 % unseres Fuhrparks wird mit Strom aus der auf dem Dach unserer Zentralverwaltung installierten Photovoltaikanlage betrieben. Wir überwachen und steuern auch die Auswirkungen auf die Umwelt durch die Zusammenarbeit mit Kunden im Kreditvergabeprozess, d.h. wir achten darauf, wie viel die von uns finanzierten Investitionen zu einem erhöhten oder verringerten Ausstoß von Treibhausgasen beitragen. Bisher wurden etwa 20 % unseres Kreditportfolios in Kredite investiert, die sich auf die Reduzierung des Ausstoßes von Treibhausgasen auswirken. Aufgrund unserer proaktiven und beratenden Rolle investieren unsere Kunden bis zu dreimal häufiger in Photovoltaikkraftwerke für den Eigenbedarf als andere Unternehmen, die nicht zu unseren Kunden gehören. So haben wir bisher über 100 Photovoltaikanlagen auf Dächern mit über 23 MW installierter Leistung finanziert. Darüber hinaus bewerten wir das Umweltrisiko in Zusammenarbeit mit jedem Kunden richtig, um zu vermeiden, dass Mittel in ökologisch oder sozial nicht förderfähige Projekte investiert werden. Der erste Filter ist eine Liste von Aktivitäten, mit denen wir nicht kooperieren, die negative Auswirkungen auf die Umwelt haben, wie z. B. Investitionen in Schutzzonen, die Produktion von Einwegkunststoffen oder Investitionen in unterirdische Ausgrabungen und Minen. Bei anderen Kunden bewerten wir intern das Umweltrisiko jeder Kreditvergabe und beauftragen in bestimmten Fällen externe Mitarbeiter, die dies in unserem Namen tun.

Wie ist die soziale Komponente (S-Society) in die Strategie der ProCredit Bank integriert und wie wird dieses gemessen?

Das Thema soziale Auswirkungen ist bei der ProCredit sowohl in die Abläufe der Personalabteilung als auch in die Zusammenarbeit mit unseren Kunden tief integriert. Bei der ProCredit Bank gibt es ein klares und transparentes Verfahren für die Anstellung von neuen Mitarbeitern in der Institution, bei dem der Prozess der Auswahl und Auswahl jedes neuen Mitarbeiters streng auf der persönlichen Integrität, den Fähigkeiten der Kandidaten sowie dem Wunsch nach Lernen und der beruflichen Entwicklung basiert. Wir legen besonderes Augenmerk auf die Aus- und Weiterbildung jedes einzelnen Mitarbeiters. Bisher haben 30 % der Mitarbeiter einen Englischkurs absolviert, während weitere 30 % der Mitarbeiter eine mehrjährige Ausbildung in unserem Schulungszentrum in Deutschland absolviert haben. Es gibt eine klare und transparente Gehaltsstruktur in unserer Bank, und die Gehälter der Mitarbeiter werden jährlich auf der Grundlage des Beitrags und der individuellen Entwicklung überprüft. Darüber hinaus bemühen wir uns um angemessene Arbeitsbedingungen, indem wir hohe Standards für Gesundheit und Sicherheit am Arbeitsplatz anwenden, was sich in den letzten zwei Jahren im Zusammenhang mit der Covid-Pandemie als äußerst wichtig erwiesen hat. Neu ist auch die Möglichkeit der flexiblen Erledigung der Arbeitsaufgaben unserer Mitarbeiter durch Heimarbeit, wofür wir in neue Notebooks und entsprechende Sicherheitsprotokolle für die Heimarbeit investiert haben.

Hat die ProCredit Bank durch den Kreditvergabeprozess gesellschaftliche Auswirkungen auf unseren Markt?

Bei der ProCredit Bank vergeben wir Kredite verantwortungsbewusst in Abhängigkeit von der Zahlungsfähigkeit unserer Kunden. Wir fördern keine Verbraucherkredite und stehen fest zu der Position, dass eine unkontrollierte Verbraucherkreditvergabe äußerst schädlich für die Gesellschaft ist und zur Überschuldung und Verarmung der Bevölkerung beiträgt, insbesondere mit dem zunehmend aggressiven Auftreten von Finanzinstituten zur Vermittlung von Schnellkrediten. Darüber hinaus verwenden wir in der Bank eine Liste von Aktivitäten, die nicht sozial förderfähig sind und mit denen wir aufgrund negativer sozialer Auswirkungen nicht zusammenarbeiten. Damit meine ich Aktivitäten rund um das Glücksspiel, Investitionen in Kryptowährungen, aber auch den Sektor der Waffenproduktion und des Waffenhandels oder die Anstellung von Zwangsarbeitern. Für alle anderen, die nicht Teil dieser Liste von Aktivitäten sind, bewerten wir das soziale Risiko bei jeder Kreditvergabe angemessen. Wird festgestellt, dass die Grundsätze des Arbeitsschutzes gefährdet sind, kann dies zur Beendigung der Zusammenarbeit mit Auftraggebern führen.

Was bedeutet die dritte Komponente (G-Governance) für die ProCredit Bank und wie wird sie gesteuert und überwacht?

Es ist eine äußerst relevante Komponente im ESG-Konzept. Hier sprechen wir darüber, wie wir die Bank führen, dh. die Führungskultur, Kommunikation, Berichterstattung, aber auch welche Werte wir verfolgen und wie unabhängig wir im Führungsprozess von korrupten oder lokalen politischen Einflüssen sind. Bei uns herrscht eine Führungskultur, die sich an den Grundsätzen nachhaltiger Finanzierung orientiert, d.h. Zusammenhalt bei der Verwirklichung unserer ökologischen, sozialen und wirtschaftlichen Ziele. In der Führungsstruktur sind die Geschlechter im Durchschnitt gleich besetzt, und das Verhältnis des höchsten zum niedrigsten Gehalt in der Bank beträgt nicht mehr als 8. In Bezug auf die Gehälter gibt es bei der ProCredit Bank kein Bonussystem, das an erreichte Ziele gebunden ist. Vor allem die Qualität der Arbeit, Eigeninitiative, Teamfähigkeit, Verantwortung, Kollegialität und Toleranz werden geschätzt und respektiert, auf Kosten des Rennens um die individuelle Leistung. Wir fördern eine Kultur der offenen Kommunikation und eine Politik der offenen Tür, die das Ergebnis einer einfachen hierarchischen Managementstruktur ist und zur sofortigen Kommunikation und rechtzeitigen Behandlung verschiedener betrieblicher Probleme oder Unregelmäßigkeiten beiträgt. Darüber hinaus kommunizieren wir offen über die erzielten Geschäftsergebnisse, sowohl finanzielle als auch nicht finanzielle Leistungen. Seit 5 Jahren erstellen und veröffentlichen wir einen nichtfinanziellen Bericht, der über ESG-Grundsätze aus der Arbeit der ProCredit Gruppe berichtet. (https://www.procredit-holding.com/downloads/)

Wie wird sich Ihrer Meinung nach die Anwendung von ESG-Prinzipien in Managementmodellen in der mazedonischen Wirtschaft entwickeln?

Der Druck die ESG-Prinzipien anzuwenden wird sich durch die Verordnung verschärfen, und es ist eine Frage der Zeit, wann sie in Nordmazedonien als Standard für die Unternehmensführung und -berichterstattung Anwendung finden wird. Wir sehen dies bereits in einigen EU-Mitgliedsstaaten, in denen die ProCredit Bank präsent ist. In diesen Ländern sind Unternehmen nach dem ESG-Konzept zur nichtfinanziellen Berichterstattung verpflichtet. Andererseits steigen mangels Regulierung die Markterwartungen an die Zusammenarbeit mit Unternehmen, die ein nachhaltiges Entwicklungsmodell verfolgen. So beobachten wir bereits internationale Investoren, die sich in unserem Markt für die Zusammenarbeit mit heimischen Partnern entscheiden, die nachhaltig arbeiten und nichtfinanzielle Berichte veröffentlichen. Je früher Unternehmen also damit beginnen, das ESG-Konzept in ihr Geschäftsmodell zu implementieren, desto mehr Geschäftsmöglichkeiten werden sie in der kommenden Zeit haben.

Interview mit Emilija Spirovska, Vorstandsmitglied der ProCredit Bank

Quelle: ProCredit Bank

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